Am Dienstag enthüllten die Gesetzgeber des Repräsentantenhauses und des Senats den Text eines massiven Haushaltsgesetzes zum Jahresende, das eine überparteiliche Gesetzgebung zur Altersvorsorge enthält (d. h. den SECURE 2.0 Act von 2022).
Inspiriert von einer Rechnung, die 2021 vom Repräsentantenhaus verabschiedet, könnte der SECURE 2.0 Act von 2022 die Steueranreize für die Rente in den kommenden Jahren neu gestalten. Tatsächlich wird das Rentensparprogramm, wenn es verabschiedet wird, viele Änderungen an den bestehenden Regeln für Rentenkonten und einige damit verbundene Steuererleichterungen mit sich bringen.
Befürworter der Gesetzgebung sagen, die Änderungen sollen mehr Menschen ermutigen, für den Ruhestand durch 401 (k), 403 (b) und IRA-Pläne zu sparen.
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SECURE 2.0 Act von 2022: Vorgeschlagene Änderungen der Pensionsplanregeln und Steuererleichterungen
Einige der mehr als hundert Bestimmungen des SECURE 2.0 Act von 2022, die sich in den kommenden Jahren auf Ihre Altersvorsorge auswirken könnten, werden hier kurz beschrieben. Bleiben Sie jedoch auf dem Laufenden bei Kiplinger, um detailliertere Informationen zu diesen und anderen Aspekten der 2022-Version von SECURE 2.0 zu erhalten.
Erhöhtes Alter für RMD: Nach geltendem Recht müssen Sie die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) grundsätzlich ab dem 72. Lebensjahr aus Ihrem Vorsorgeplan beziehen. Wenn SECURE 2.0, 2022 bestanden wird, würde das erforderliche Mindestvertriebsalter mit Wirkung zum 1. Januar 2023 auf 73 Jahre angehoben. Es ist a wichtige RMD-Änderung, die Sie im neuen Jahr sehen könntenaber in zehn Jahren würde das Alter von RMD auf 75 Jahre steigen.
Kleine Anreize, in eine Altersvorsorge einzuzahlen: Secure 2.0 2022 würde es Ihrem Arbeitgeber ermöglichen, kleine finanzielle Anreize (z. B. Geschenkkarten mit geringem Wert) anzubieten, um die Beteiligung der Mitarbeiter an einem betrieblichen Altersvorsorgeplan zu fördern. Diese Bestimmung würde für Planjahre nach Verabschiedung des Gesetzes in Kraft treten (sofern dies der Fall ist).
Aufschlüsselung der Notfallkosten: Ab 2024 könnten Sie gemäß dem SECURE 2.0 Act von 2022 eine vorzeitige „Notfall“-Ausschüttung von Ihrem Rentenkonto beziehen, um unvorhersehbare oder unmittelbare finanzielle Bedürfnisse zu decken. Diese Notausschüttung von bis zu 1.000 US-Dollar könnte nur einmal im Jahr erfolgen, würde aber nicht der üblichen zusätzlichen Steuer von 10 % unterliegen, die für vorzeitige Ausschüttungen gilt. Aber: Wenn Sie die Ausschüttung innerhalb einer bestimmten Frist nicht zurückzahlen, dürfen Sie drei Jahre lang keine weiteren Notausschüttungen mehr in Anspruch nehmen.
Weitere Entnahmen in Härtefällen sind in der Rechnung vorgesehen, insbesondere für 403(b)-Pläne. (Derzeit sind die Verteilungsregeln für 403(b)- und 401(k)-Pläne unterschiedlich, sodass SECURE 2.0, 2022 diese Regeln einhalten würde.) Außerdem laut Gesetz Entnahmen ohne Strafe bei kleinen Geldbeträgen aus der Rente Pläne in Fällen von häuslicher Gewalt, wäre erlaubt.
Automatischer Beitritt zu Pensionsplänen: Ab 2025 würde der SECURE 2.0 Act von 2022 die automatische Anmeldung bei Pensionsplänen erweitern. Der Grund ist, dass automatische Aufnahme in 401(k)-Pläne Es hat sich gezeigt, dass die Teilnahme erhöht wird. Mit einigen Ausnahmen für kleine Unternehmen würde der Gesetzentwurf 401(k)- und 403(b)-Pläne erfordern, um berechtigte Teilnehmer automatisch anzumelden, die sich dann von der Teilnahme abmelden könnten, wenn sie dies wünschen.
Obergrenze des Nachholbeitrags: Derzeit können Sie ab 50 Jahren bis zu bestimmten Grenzen Nachholbeiträge in Ihre Altersvorsorge einzahlen. SECURE 2.0, 2022, würde diese Limits ab 2025 auf 10.000 USD oder 50 % mehr als den regulären Aufholbetrag erhöhen, wenn Sie 60, 61, 62 oder 63 Jahre alt sind. Nach 2025 würden diese Beträge an die Inflation indexiert.
Saver-Match: Ab 2027, das SECURE 2.0-Gesetz von 2022 erlauben würde ersetzen das nicht erstattungsfähige Saver-Guthaben für bestimmte IRA- und Rentenplanbeiträge mit einem entsprechenden Bundesbeitrag, der in Ihren IRA- oder Rentenplan eingezahlt wird. Die Übereinstimmung würde 50 % der IRA- oder Rentenplanbeiträge bis zu 2.000 USD pro Person betragen. Es würden jedoch bestimmte Einkommensgrenzen und Auslaufregelungen gelten.
Arbeitgeberausgleichsfonds für Studiendarlehenszahlungen: Gemäß dem SECURE 2.0 Act von 2022 könnte Ihr Arbeitgeber einen entsprechenden Beitrag zu Ihrem Pensionsplankonto auf der Grundlage Ihrer leisten Studiendarlehen Zahlungsbetrag. Damit soll der Tatsache Rechnung getragen werden, dass eine hohe Studienverschuldung die Menschen davon abhalten kann, für den Ruhestand zu sparen. Diese würde 2024 in Kraft treten.
„Lost and Found“-Vorsorgeguthaben: Der SECURE 2.0 Act von 2022 würde die Erstellung einer durchsuchbaren Datenbank ermöglichen, um Menschen dabei zu helfen, Rentenleistungen zu finden, die sie aus den Augen verloren haben. Die „verlorenen und gefundenen“ Rentenersparnisse würden im Arbeitsministerium untergebracht und innerhalb von zwei Jahren nach Verabschiedung des Gesetzentwurfs angelegt.
Weitere Änderungen, die durch das SECURE 2.0-Gesetz von 2022 an den Regeln des Alterssparplans vorgenommen wurden:
Der SECURE 2.0 Act von 2022 enthält viele weitere Bestimmungen, die sich auf Ihr Altersvorsorgekonto (und damit möglicherweise auf Ihre Steuern und Steuervorteile) auswirken könnten, wenn das Gesetz verabschiedet wird. Einige dieser Bestimmungen decken alles ab, vom Zugang von Teilzeitbeschäftigten zu arbeitgeberfinanzierten Rentenplänen und Steuergutschriften für Kleinunternehmen bis hin zu Beiträge zu EINFACH, und SEP-Pläne. Andere Bestimmungen befassen sich mit Fragen des Aktienbesitzes und der Sparbriefe.
Wie auch immer, während der Gesetzentwurf den Kongress durchläuft, halten Sie Kiplinger auf dem Laufenden, um Updates und detaillierte Informationen darüber zu erhalten, wie sich die Gesetzgebung auf Sie auswirken könnte.
Omnibus-Haushaltsgesetz 2023
Und wenn Sie neugierig auf den massiven Ausgabenvorschlag des Kongresses sind … die 1,7 Billionen US-Dollar umfassende Haushaltsrechnung für das Haushaltsjahr 2023 enthält über 770 Milliarden US-Dollar für Nicht-Verteidigungsausgaben. Dazu gehören erhöhte Mittel für Ernährungs- und bezahlbare Wohnprogramme, Gesundheitsforschung, Bildung und Kinderbetreuung.
Der Haushaltsentwurf enthält auch Mittel für die Hilfe für die Ukraine und die NATO-Verbündeten sowie mehr als 40 Milliarden US-Dollar für die Hilfe für Menschen, die mit den Vereinigten Staaten zu tun haben. Naturkatastrophen wie Waldbrände, Überschwemmungen und Wirbelstürme.
Die Ausgabenrechnung in Höhe von fast zwei Billionen Dollar erhöht auch die Mittel für die medizinische Versorgung der Veteranenverwaltung und stellt 858 Milliarden Dollar für Verteidigungsausgaben bereit.